Sparen in Nederland levert momenteel weinig rente op, maar gelukkig betaalt u in box 3 ook maar weinig belasting. Sparen in het buitenland levert meer rente op, terwijl u evenveel belasting betaalt. In dit artikel gaan we na of dit een aantrekkelijk alternatief is.
De rente in het buitenland liggen hoger, het verschil bedraagt zo’n 1 tot 1,5%. De verklaring is simpel: in Nederland wordt er meer gespaard en dus is de rente lager. Over uw spaargeld betaalt u belasting in box 3 aan de hand van een forfaitair bepaald rendement dat in 2025 voorlopig op 1,44% is gesteld. Pas volgend jaar wordt dit definitief vastgesteld. Dit betekent dat uw spaargeld in het buitenland meer rente oplevert en in Nederland even zwaar wordt belast.
Sparen rechtstreeks of via de bank?
U kunt rechtstreeks een of meer buitenlandse banken benaderen met uw spaargeld of een bemiddelende instantie inschakelen. Bijvoorbeeld; Raisin is een voorbeeld van een bekende Duitse bank die hierbij als intermediar voor een aantal banken binen de EU optreedt. Raisin biedt een overzicht van banken waar u met uw spaargeld terecht kunt en welke rente deze banken u bieden. Daarbij kunt u ervoor kiezen uw geld al dan niet voor langere tijd vast te zetten, wat meestal een hogere rente oplevert. Het nadeel is dat u dan tussentijds niet over uw geld kunt beschikken en u er dus zeker van moet zijn dat u uw geld voor langere tijd kunt missen.
Sparen binnen de EU?
Het is het veiligst te sparen bij een bank in de EUR. Om te beginnen hanteren de meeste landen de euro als munteenheid en loopt u dus geen valutarisico. Buiten de EUR worden rentes van meer dan 10% geboden, maar dan moet u ook rekening houden met valuta- en inflatierisico. Per saldo is het dan nog maar de vraag of uw spaargeld dan netto nog wat oplevert.
Garantie tot EUR 100.000 in de EU – In de EU heeft u ook te maken met het zogenaamde “depositogarantiestelsel”. Dit betekent dat bij een faillissement van de bank uw spaargeld in de meeste gevallen tot EUR 100.000 gegarandeerd wordt door de overheid. Het is in verband hiermee dan ook verstandig om bij een grotere omvang van uw vermogen uw spaargeld te spreiden over meerdere banken tot maximaal EUR 100.000
Bronbelasting in de EU – Sommige landen hanteren een bronbelasting op inkomsten uit sparen. Er wordt dan belasting geheven over uw werkelijk behaalde rendement. In de meeste gevallen kunt u als Nederlander deze bronbelasting geheel of grotendeels terugkrijgen en wordt uw spaargeld belast volgens de Nederlandse regels. Houd er dus rekening mee dat sparen in een land met bronbelasting extra administratie oplevert.
Sparen buiten de EU?
Sparen buiten de EU kan aantrekkelijk lijken vanwege vaak hogere rentepercentages, maar brengt ook extra risico’s en aandachtspunten met zich mee. Betrouwbare spaarlanden buiten de EU zijn bijvoorbeeld de Verenigde Staten, het Verenigd Koninkrijk, Zwitserland en Hong Kong. Deze landen bieden soms rentetarieven die hoger liggen dan binnen de EU, maar het is belangrijk om rekening te houden met valutarisico, politieke stabiliteit en regelgeving rondom spaartegoeden.
In de Verenigde Staten en het Verenigd Koninkrijk is de valutarisico van belang: uw euro-vermogen kan door koersschommelingen in waarde dalen of stijgen ten opzichte van de dollar of pond. Zwitserland en Hong Kong staan bekend om hun stabiele financiële systemen en solide spaarproducten, maar ook hier geldt het valutarisico.
Get Expert Financial Consulting
I help businesses implement future-focused accounting systems that drives better planning, smarter reporting, and sustainable growth. From wealth management and strategy to accurate statements, reporting, tax optimization, and modern accounting — I turn financial data into clear, actionable insights.
Garantiestelsel buiten de EU - In addition, the protection of your savings in these countries is arranged differently than in the EU. Guarantee schemes vary, with different coverage amounts and conditions. Therefore, it is wise to be well informed in advance about the local deposit guarantee schemes.
Bronbelasting en verrekening buiten de EU - Veel van deze landen heffen bronbelasting op rente-inkomsten. Dit betekent dat een deel van uw rente direct wordt ingehouden door de buitenlandse belastingdienst. Als Nederlandse belastingplichtige kunt u meestal deze buitenlandse bronbelasting (gedeeltelijk) verrekenen met uw Nederlandse belastingaangifte, zodat u niet dubbel belast wordt. Dit vergt wel extra administratieve handelingen en het bijhouden van de juiste documenten. Ook kunnen de verrekende bedragen per land verschillen door bilaterale belastingverdragen.
Kortom, sparen buiten de EU biedt kansen op een hoger rendement, maar vraagt ook om een goede afweging van valutarisico’s, garantieverzekering en administratieve lasten. Zorg dat u goed geïnformeerd bent voordat u deze stap zet.
Praktijkvoorbeeld:
Stel u heeft geen partner, u bezit EUR 250.000 aan vermogen en u spaart dit volledig. Stel dat de rente in Nederland 1% bedraagt en in het buitenland 2,3%. Uw rendement is dan EUR 2.500, respectievelijk EUR 5.750. Uitgaande van de voorlopige cijfers betaalt u hierover in beide situaties EUR 996 belasting. Per saldo resteert een netto rendement van EUR 1.504, respectievelijk EUR 4.754, oftewel een verschil van EUR 3.250.
In het hiervoor gegeven voorbeeld zijn we voorbijgegaan aan de mogelijkheid om belasting te betalen op basis van het werkelijk behaalde rendement via de tegenbewijsregeling. Zou hiermee wel rekening gehouden zijn, dan betaalt u bij sparen in Nederland EUR 96 minder belasting en is het verschil netto dus nog EUR 3.154.
Conclusie:
Sparen in het buitenland levert meer rendement op, terwijl u evenveel belasting betaalt. Houd er wel rekening mee dat u iets meer tijd kwijt bent met uw administratieve verplichtingen, bijvoorbeeld als u spaart in een land met bronbelasting.
